宜春学院第二附属医院2018年度部门决算
目 录
第一部分 宜春学院第二附属医院概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 2018年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资产占用情况表 第三部分 2018年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释
第一部分 宜春学院第二附属医院概况
一、部门主要职能 （一）为人民身体健康提供医疗与护理保健服务； （二）医院始终遵循“病人至上、质量第一”的办院宗旨，竭诚为广大患者提供一个环境优雅、技术精湛、设备完善的就医环境。 二、部门基本情况 纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：宜春学院第二附属医院。 本部门2018年年末编制人数150人，其中差额补助事业编制150人；年末实有人数107人，其中在职人员107人。
第二部分 2018年度部门决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明 本部门2018年度收入总计4650.75万元，其中用事业基金弥补收支差额493.39万元，较2017年增加465.43万元，增长1664.62%；主要原因是：2018年人员经费增加，增加了职业年金的支出。本年收入合计4157.36万元，较2017年增加69.22万元，增长1.69%，主要原因是：财政拨款收入增加。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入1055.03万元，占本年收入合计的25.38%；事业收入3102.33万元，占本年收入合计的74.62%。
二、支出决算情况说明 本部门2018年度支出总计4650.75万元，其中本年支出合计4600.75万元，较2017年增加484.65万元，增长11.77%，主要原因是：人员经费增加；年末结转和结余50万元，较2017年增加50万元，增长100%，主要原因是：年末下拨财政拨款专项50万元未使用。 本年支出的具体构成为：基本支出4600.75万元，占本年支出合计的100%；项目支出0万元，占本年支出合计的0%；经营支出0万元，占本年支出合计的0%。 三、财政拨款支出决算情况说明 本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为914.59万元，决算数为1005.03万元，完成年初预算的109.89%。其中： （一）社会保障与就业支出年初预算数为169.29万元，决算数为169.29万元，完成年初预算的100%，主要原因是：年初预算用于社会保障与就业支出。 （二）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为694.66万元，决算数为785.10万元，完成年初预算的113.02%，主要原因是：追加增人增资财政拨款，用于发放职工工资。 （三）住房保障支出年初预算数为50.64万元，决算数为50.64万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政补款住房保障支出全部安排到位。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1005.03万元，其中： （一）工资福利支出923.19万元，较2017年增加361.02万元，增长64.22%，主要原因是：人员经费增加。 （二）商品和服务支出25.2万元，较2017年减少2万元，下降7.35%，主要原因是：2017年补了上年政府采购2万元。 （三）对个人和家庭补助支出56.64万元，较2017年减少19.57万元，下降25.68%，主要原因是：2017年有退休人员死亡抚恤金。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本部门2017、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出均未安排预算，均无支出。 六、机关运行经费支出情况说明 本部门2018年度机关运行经费支出0万元，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门为差拨事业单位，本年度无相关的机关运行经费支出。 七、政府采购支出情况说明 本部门2018年度政府采购支出总额5.49万元，其中：政府采购货物支出5.49万元。授予中小企业合同金额5.49万元，占政府采购支出总额的100%。 八、国有资产占用情况说明。 截止2018年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中主要领导干部用车1辆、特种专业技术用车1辆；单位价值50万元以上通用设备5台；单位价值100万元以上专用设备1台。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目 0个，共涉及资金25.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 共组织对0个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。本部门采取内部自评方式，未委托第三方机构开展绩效评价。 组织对宜春学院第二附属医院1个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出4600.75万元，政府性基金预算支出0万元。本部门采取内部自评方式，未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，1：为做好绩效自评工作，成立了以书记陈勇、院长李绍元同志为组长的绩效评价小组，明确了内容、职责和时间要求，制定了评价指标体系、内容和计分标准并进行了自我评价，总得分是85.5 分，评价结论是良。2：医院收支情况、基本支出的管理和使用情况。2018年全院收入4541.89万元（含社区384.54万元），同比2017年4442.87万元增加83.82万元，主要增长点为财政补助389.45万元，社区83.22万元。 2018年全院总支出4988.71万元（含社区387.96万元），同比2017年4452.41万元增加了536.31万元。3、存在问题：部门在编制财政预算时，未同时编制、报送本年度绩效目标，导致绩效评价缺少绩效目标依据；缺少基本的医疗设备，住院环境落后、检查设备不全，导致部门收入的局限性；慢性病门诊报销开通，导致大多病人在门诊治疗，未收入住院，出现门诊住院收入倒挂；住院环境老旧；人才引进难，临床外科、急救医学专业人员、人才缺乏，专业结构、学历结构、年龄结构尚不合理。4、有关建议：加强医院预算和绩效目标管理，提高资金使用效率。以年初医院每项工作计划为目标，步步落实；提升医院医疗业务水平，改善病患就医环境，增加医疗业务收入，提高职工福利待遇；提高领导对绩效评价工作的重视，加大投入。医院的年初计划，预算情况，及重点工作项目等都要有效的结合起来，提高管理水平。绩效评价工作不单单是对财务数据的评价，而是对医院全盘工作的总结，涵盖了单位工作计划、重点目标、制度建设、职责履行情况、财务管理及公众满意度等，是对医院所有工作从投入到过程再到产出结果的一个整体评价，这不单单是财务部门的工作，而需要全院各部门共同努力，才能有一个优绩的评价结果。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 我部门今年在市级部门决算中反映取消药品加成项目绩效自评结果。 取消药品加成项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，取消药品加成 项目绩效自评得分为84分。项目全年预算数为23.2万元，执行数为23.2万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是深入推进公立医院综合改革，取消“以药补医”；二是缓解群众“看病难、看病贵”的问题，切实为患者省下部分医药费。发现的问题及原因：一是取消药品加成财政补助资金23.2万元，通过提高医疗服务价格增加的收入不足以弥补亏损，医院自身业务收入有所减少人员经费支出与公用支出增加，医院的压力加大。二是：本部门绩效评价工作还需进一步细化，年初预算、过程监督、年终决算，整个过程中缺乏对项目绩效的管控。下一步改进措施：一是提高绩效目标责任意识和绩效业务水平，需要牢固树立绩效目标意识，保持目标和实际工作的一致性，目标申报需要根据实际情况进行，要科学、合理、高效、专业的设置工作绩效目标，需要对专项实施绩效考核，制定并落实一套行之有效的考核机制；二是加强领导的重视程度和全员参与度。三是建立健全项目管理制度、促进制度落实。四是加大财务监管核查力度，强化项目经费专款专用的效果。
第四部分 名词解释
一、收入科目 （一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。 （五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。 （六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 （七）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。 二、支出科目 （一）医疗卫生与计划生育支出（类）公立医院（款）综合医院（项）：反映卫生健康、中医部门所属的城市综合性医院、独立门诊、教学医院、疗养院和县医院的支出。 （二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。 （三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 （四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障与就业支出（款）其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。 （五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 （六）机关运行经费支出：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和项目支出。基本支出包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费等的公用经费。 （七）“三公”经费支出：是指中央财政按照有关规定,通过财政拨款安排给相关中央部门及其所属单位,用于因公出国(境)、公务用车购置及运行和公务接待等方面的支出。其中,因公出国(境)费反映单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、路桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 附件： |
